Qu’est-ce qu’une fiducie d’assurance-vie ou une fiducie ILIT?

Une politique de qualité peut protéger vos proches tout en vous apportant une tranquillité d’esprit et des avantages financiers indispensables.

La fiducie d’assurance-vie irrévocable (ILIT)

Dans certains cas, l’assurance-vie peut ajouter des complexités au processus de planification successorale. C’est là qu’une fiducie d’assurance-vie irrévocable (ILIT) peut vous aider à mieux gérer les impôts et les autres conséquences du transfert d’actifs à la génération suivante.

Qu’est-ce qu’une fiducie d’assurance-vie irrévocable?

Un ILIT est un puissant outil de planification successorale que vous pouvez utiliser en tandem avec une police d’assurance-vie pour gérer les problèmes financiers liés aux actifs et aux avantages de l’assurance-vie.

Comme les autres fiducies, un ILIT est sa propre entité juridique qui peut détenir d’autres actifs. Il a son propre numéro d’identification fiscale. Un constituant crée une fiducie qui est gérée par un fiduciaire. Les bénéficiaires sont les personnes, les organisations à but non lucratif ou d’autres organisations choisies pour obtenir les actifs après un paiement. Ces conditions sont uniformes pour différents types de fiducies d’assurance-vie et de fiducies non liées à l’assurance.

Comment fonctionne un ILIT ?

Lors de la création d’un ILIT, le constituant peut placer une police d’assurance-vie au sein de la fiducie. Cela signifie que la fiducie est propriétaire de la police et non du constituant. Il peut s’agir d’une nouvelle politique ou d’une politique existante, mais il peut y avoir des défis fiscaux supplémentaires pour les politiques existantes à forte valeur monétaire.

Placer la police d’assurance-vie dans la fiducie peut la retirer des actifs personnels du constituant. En tant que fiducie irrévocable, une fois que l’assurance-vie appartient à la fiducie, vous ne pouvez pas la reprendre. Mais cela signifie également que, si vous décédez et que la police d’assurance-vie effectue un paiement substantiel, le paiement va à la fiducie, l’excluant de votre succession. Pour les grandes successions, cela peut entraîner des économies d’impôt importantes lors de la transmission des actifs aux héritiers.

Le fiduciaire est responsable de la gestion des paiements aux bénéficiaires. Cette personne peut s’assurer qu’un jeune héritier ne dilapide pas son héritage, tout en veillant à ce que les souhaits du constituant soient respectés.

En plus des avantages fiscaux et de la possibilité de confier la responsabilité à une personne de confiance, une fiducie ajoute également de la confidentialité à un règlement successoral, car les fiducies n’ont pas à être approuvées par un juge lors du processus d’homologation public.

Choisir une assurance

Si vous choisissez une nouvelle police d’assurance-vie tout en établissant un ILIT, vous êtes en excellente position pour choisir une police idéale pour vos souhaits personnels et les besoins de votre famille. Il peut s’agir d’une police d’assurance-vie temporaire, mais plus probablement d’une police permanente, comme l’assurance-vie universelle.

Il n’y a pas de règle stricte sur les types d’assurance-vie que vous devriez inclure dans votre ILIT, il peut donc être judicieux de travailler avec un conseiller financier, un fiscaliste ou un conseiller juridique de confiance pour vous assurer d’atteindre le résultat souhaité.

Avantages d’une fiducie d’assurance-vie

Les fiducies d’assurance-vie peuvent offrir plusieurs avantages à la fois. Si vous êtes sur la barrière, considérez ces avantages potentiels des fiducies d’assurance-vie qui pourraient faire pencher votre décision:

  • Réduisez les impôts fonciers – Personne ne veut payer plus d’impôts; les grandes successions peuvent être en mesure de réduire légalement leurs obligations fiscales avec un ILIT.

  • Évitez l’homologation – L’homologation est publique et parfois coûteuse. Contrairement aux successions réglées avec un testament, une fiducie permet à vos bénéficiaires de sauter l’homologation.

  • Plus de contrôle sur les produits – Les fiducies peuvent vous donner un contrôle plus précis sur la façon dont les produits sont versés, ou confier à un avocat de confiance ou à un membre de la famille la responsabilité de suivre vos souhaits.

D’autres problèmes potentiels de planification successorale

Les fiducies peuvent résoudre des problèmes supplémentaires pour les bénéficiaires, mais vous devez faire attention à ce que tout se déroule comme prévu sans conséquences imprévues. Par exemple, dans certains cas, les avantages pourraient augmenter suffisamment les actifs d’une personne pour qu’elle puisse perdre des avantages gouvernementaux tels que Medicaid.

C’est là que les conseillers financiers et les experts fiscaux sont encore plus importants. Si vous avez des doutes sur le fait de travailler avec une fiducie d’assurance-vie, envisagez de travailler avec un expert; cela peut vous faire économiser, à vous et à votre famille, un stress important et de l’argent sur la route.

Fiducies d’assurance-vie et planification successorale

Bien qu’il puisse y avoir de la paperasse et des coûts initiaux lors du démarrage, la création d’une fiducie d’assurance-vie peut entraîner des économies d’impôt importantes et un contrôle accru sur votre succession.

Vous voulez en savoir plus sur vos options d’assurance-vie? Lisez sur le choix d’une compagnie d’assurance-vie.

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